Exemple d’audit patrimonial

Voici un exemple d’audit patrimonial tel que pourrait vous le proposer un cabinet de conseil en gestion de patrimoine pour illustrer les éléments clés d’une analyse complète : situation personnelle, bilan financier, fiscalité, et recommandations.

Chaque cabinet de conseil en gestion de patrimoine dispose de sa propre méthodologie et d’une approche personnalisée. Par conséquent, les bilans et recommandations peuvent varier en fonction des spécificités de votre situation et des pratiques de chaque expert.

Demander un audit patrimonial

1. Situation Personnelle et Familiale

• Nom : Dupont
• Prénom : Jean
• Âge : 44 ans (né le 15 mars 1980)
• Situation matrimoniale : Marié sous le régime de la communauté de biens réduite aux acquêts.
• Conjoint(e) : Sophie Dupont, 42 ans (née le 20 juin 1982). Profession : Professeur des écoles.
• Enfants :
  • Paul, 12 ans.
  • Lucie, 8 ans.

2. Revenus

3. Charges et Dépenses

• Crédits en cours :
  • Crédit immobilier (résidence principale) : 1 200 €/mois (reste 180 000 € à rembourser, échéance dans 15 ans).
  • Crédit locatif (appartement) : 600 €/mois (reste 80 000 €, échéance dans 10 ans).
• Dépenses courantes (alimentaire, habillement, loisirs, etc.) : 3 000 €/mois.
• Assurance vie et épargne retraite : 800 €/mois.
• Impôts sur le revenu : 9 000 €/an.

4. Actifs

Immobilier :

• Résidence principale :
  • Valeur estimée : 500 000 €
  • Emprunt restant : 180 000 €
  • Équité nette : 320 000 €
• Appartement locatif :
  • Valeur estimée : 250 000 €
  • Emprunt restant : 80 000 €
  • Équité nette : 170 000 €

Financier :

• Compte courant : 10 000 €
• Épargne de précaution : 50 000 €
• Assurance vie : 200 000 € (fonds en euros à 80 %, UC à 20 %).
• Portefeuille d’actions : 100 000 € (diversifié sur le CAC40 et des ETF internationaux).

Divers :

• Véhicules : 2 voitures récentes (valeur totale : 30 000 €).
• Collections personnelles : Montres et œuvres d’art (estimées à 25 000 €).

5. Passifs

• Total des crédits en cours :
  • Crédit immobilier résidence principale : 180 000 €
  • Crédit locatif : 80 000 €
  • Prêt personnel pour un véhicule : 10 000 €
• Total passifs : 270 000 €

6. Bilan Patrimonial

Total des actifs : 1 165 000 €
Total des passifs : 270 000 €
Patrimoine net : 895 000 €

7. Analyse de la Fiscalité

• Impôt sur le revenu (TMI) : 30 %.
• Revenus fonciers : Imposés après abattement au régime réel simplifié.
• Impôt sur la fortune immobilière (IFI) : Non concerné (patrimoine immobilier net < 1 300 000 €).

8. Problématiques et Objectifs

1. Sécurisation de la famille : Prévoir un capital pour la protection du conjoint et des enfants en cas d’aléa de la vie.
2. Optimisation fiscale : Réduire l’imposition sur les revenus locatifs et augmenter les placements fiscalement avantageux.
3. Diversification patrimoniale : Accroître les investissements dans des classes d’actifs diversifiées (immobilier, actions internationales, private equity).
4. Préparation de la retraite : Assurer un revenu complémentaire suffisant pour maintenir le niveau de vie.

9. Recommandations

Protection de la famille :

• Souscrire une assurance décès-invalidité pour garantir un capital de 300 000 € au conjoint.
• Renégocier les contrats d’assurance emprunteur pour réduire les primes.

Optimisation fiscale :

• Investir 30 000 € dans des dispositifs de défiscalisation immobilière (Pinel ou Denormandie).
• Arbitrer une partie des fonds euros de l’assurance vie vers des unités de compte pour une meilleure performance.

Diversification :

• Allouer 50 000 € dans des ETF actions internationales pour diversifier les placements financiers.
• Étudier la possibilité d’un investissement dans des SCPI européennes pour bénéficier d’une fiscalité plus avantageuse.

Préparation de la retraite :

• Augmenter les versements sur le PER (Plan d’Épargne Retraite) pour atteindre un capital de 200 000 € à 65 ans.
• Réaliser des simulations pour anticiper les besoins financiers à la retraite.

10. Plan d’Action Priorisé par le cabinet

Renégociation des emprunts et assurance emprunteur (court terme)
Afin de réduire vos charges financières, nous recommandons de renégocier vos crédits immobiliers. Cela permettra potentiellement de diminuer vos mensualités ou la durée de vos emprunts, en fonction des conditions actuelles du marché. De plus, il est essentiel de revoir vos contrats d’assurance emprunteur. En optant pour des offres plus compétitives, vous pourriez réaliser des économies substantielles tout en conservant une protection adaptée à votre situation.

Allocation de l’épargne disponible vers des investissements diversifiés (court-moyen terme)
Votre épargne de précaution, bien que sécurisée, pourrait être en partie allouée à des supports offrant un meilleur potentiel de rendement. Nous préconisons une diversification vers des classes d’actifs adaptées à votre profil de risque : par exemple, des fonds actions, des ETF, ou des investissements immobiliers indirects comme les SCPI. Cette approche permettrait d’optimiser la performance globale de votre patrimoine tout en maintenant une réserve de liquidité.

Mise en place d’un plan retraite structuré (moyen-long terme)
Il est crucial d’anticiper vos besoins financiers à la retraite. Nous vous conseillons de mettre en place un Plan d’Épargne Retraite (PER) ou d’alimenter davantage vos dispositifs existants. Ces outils offrent des avantages fiscaux attractifs tout en constituant une épargne dédiée à votre future tranquillité financière. Une projection chiffrée vous permettra de définir précisément les montants à investir pour atteindre vos objectifs de revenus complémentaires à long terme.

Suivi régulier et ajustements annuels du portefeuille patrimonial
Un patrimoine évolue constamment sous l’effet des marchés, des changements fiscaux, et de vos besoins personnels. Nous vous proposons de mettre en place un suivi annuel de votre portefeuille patrimonial. Ce suivi permettrait de vérifier la cohérence des allocations, d’arbitrer si nécessaire, et d’intégrer de nouvelles opportunités d’investissement. Une stratégie flexible et dynamique est la clé pour pérenniser et faire fructifier votre patrimoine.

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